[Phân tích SMM] Hoàn thuế sản phẩm PV sắp áp dụng! Liệu năng lực quốc tế có thực sự thu hẹp khoảng cách với chuỗi cung ứng Trung Quốc?

Trước đây, Cục Thuế Nhà nước Trung Quốc đã ra thông báo điều chỉnh chính sách hoàn thuế xuất khẩu đối với sản phẩm điện mặt trời (PV), một động thái thu hút sự quan tâm rộng rãi trên thị trường toàn cầu. Trong bối cảnh đó, liệu các doanh nghiệp nước ngoài có thể tận dụng cơ hội này để nhanh chóng thu hẹp khoảng cách chi phí với chuỗi cung ứng Trung Quốc và định hình lại cạnh tranh trong giai đoạn chi phí xuất khẩu lý thuyết của sản phẩm Trung Quốc dự kiến tăng?

Hiện tại, có sự chênh lệch đáng kể về giá và chi phí giữa sản phẩm PV (chủ yếu là tấm pin) sản xuất tại Trung Quốc so với các khu vực khác. Việc chính thức hủy bỏ chính sách hoàn thuế xuất khẩu cho sản phẩm PV Trung Quốc khiến việc liệu khoảng cách này có thể được thu hẹp nhanh chóng hay không đã trở thành vấn đề cốt lõi mà ngành công nghiệp PV toàn cầu quan tâm. Theo thống kê không đầy đủ từ SMM, hiện vẫn có chênh lệch giá đáng chú ý ít nhất 0,05 USD/W giữa module xuất khẩu từ Trung Quốc và module từ các khu vực không phải Trung Quốc như Đông Nam Á và Ấn Độ. Dựa trên ba khía cạnh - tình hình cung cầu toàn cầu, chiến lược công nghệ công nghiệp và chất lượng sản xuất sản phẩm - một phân tích chuyên sâu như sau:

I. Quy mô Sản xuất Hàng loạt: Tình hình Cung Cầu Toàn cầu

Về lý thuyết, mở rộng công suất tại các khu vực không phải Trung Quốc để đạt được lợi thế kinh tế theo quy mô là cách hiệu quả để giảm chi phí chuỗi cung ứng. Tuy nhiên, trong môi trường thị trường hiện tại, cách tiếp cận này thiếu tính khả thi về mặt thương mại. Thị trường PV toàn cầu hiện đang trong giai đoạn điều chỉnh cung cầu, với công suất hiện có đã đủ đáp ứng nhu cầu thị trường. Nếu không có sự bùng nổ đột ngột về nhu cầu cuối cùng, việc chỉ tăng sản lượng tại các cơ sở không phải Trung Quốc để giảm chi phí đơn vị không chỉ đi ngược lại logic kinh doanh cơ bản mà còn trực tiếp làm tăng rủi ro tích lũy hàng tồn kho.

Hơn nữa, với tư cách là quốc gia duy nhất trên thế giới có chuỗi công nghiệp PV hoàn chỉnh, lợi thế cạnh tranh cốt lõi của Trung Quốc nằm ở lợi ích chi phí do sự tập trung cụm công nghiệp mang lại. Từ polysilicon và wafer thượng nguồn đến pin mặt trời và vật liệu phụ trung nguồn, sự tập trung địa lý cao của các khâu thượng nguồn và hạ nguồn giúp giảm đáng kể chi phí logistics trung gian và chu kỳ tồn kho, tạo ra lợi thế chi phí toàn diện khó có thể sao chép. Ngược lại, các cơ sở không phải Trung Quốc thường đối mặt với vấn đề chuỗi cung ứng phân tán, nơi chi phí cao liên quan đến việc phân bổ nguyên liệu xuyên biên giới làm suy yếu năng lực cạnh tranh tổng thể của họ. Ngoài ra, chi phí lao động và vận chuyển không thể bỏ qua. Trung Quốc sở hữu lực lượng lao động đông đảo, kỹ thuật thành thạo cùng cơ sở hạ tầng logistics phát triển cao, đảm bảo tỷ lệ sản xuất thành phẩm và hiệu quả vận chuyển cực cao; trong khi các cơ sở sản xuất nước ngoài vẫn cần thời gian tích lũy về trình độ kỹ năng lao động và hỗ trợ logistics chuỗi cung ứng. Rào cản toàn diện này, được hình thành bởi sự hợp lực của toàn bộ chuỗi công nghiệp và sự khác biệt về chi phí yếu tố, khiến họ khó có thể bù đắp bất lợi về chi phí thông qua việc mở rộng công suất đơn thuần trong ngắn hạn. Do đó, nếu không có sự hỗ trợ mạnh mẽ từ các đơn hàng mới, việc cố gắng pha loãng chi phí cố định bằng cách tăng sản lượng để thu hẹp chênh lệch giá, lợi ích biên khó có thể bù đắp được các rủi ro vận hành tiềm ẩn.

II. Trình độ Xuất khẩu Công nghệ: Chiến lược Duy trì Công nghệ Cốt lõi Duy trì Lợi thế Cạnh tranh

Trong bối cảnh lợi thế kinh tế theo quy mô khó phát huy tác dụng đáng kể, mặc dù đồng bộ hóa công nghệ về lý thuyết là một con đường khác để giảm chi phí, nhưng việc triển khai của nó phải đối mặt với những hạn chế khách quan do các ràng buộc liên quan đến việc bảo vệ năng lực cạnh tranh cốt lõi của doanh nghiệp và chiến lược bố trí toàn cầu. Nếu các công nghệ giảm chi phí cốt lõi hoặc quy trình sản xuất module PV hiệu suất cao được chuyển giao đồng thời cho các cơ sở sản xuất quốc tế, nó sẽ làm suy yếu sức định giá của chuỗi cung ứng nội địa Trung Quốc trên thị trường toàn cầu. Lợi thế cạnh tranh của ngành công nghiệp PV chủ yếu bắt nguồn từ sự lặp lại công nghệ nhanh chóng và kiểm soát quy trình chính xác. Để bảo vệ lợi tức đầu tư cho R&D và duy trì lợi thế khác biệt hóa sản phẩm, các doanh nghiệp hàng đầu thường áp dụng chiến lược "chuyển giao công nghệ theo gradient". Điều này có nghĩa là ưu tiên triển khai các quy trình giảm chi phí mới nhất và công nghệ hiệu suất cao (chẳng hạn như các công nghệ lặp lại loại N tiên tiến nhất) tại các cơ sở trong nước Trung Quốc, nơi có sự hỗ trợ R&D phát triển tốt và chuỗi cung ứng phản ứng nhanh.

Chiến lược này nhằm đảm bảo rằng các công nghệ mới chỉ dần được thúc đẩy ở nước ngoài sau khi độ chín và tỷ lệ thành phẩm đạt mức tối ưu, đồng thời quản lý rủi ro liên quan đến sự lan tỏa của tài sản trí tuệ cốt lõi. Do đó, các chuỗi cung ứng không phải Trung Quốc chủ yếu áp dụng các công nghệ tiêu chuẩn, trưởng thành đã được kiểm chứng thị trường trong thời gian dài, thay vì các quy trình thế hệ mới nhất ở tiền tuyến của việc giảm chi phí và nâng cao hiệu suất. Gradient công nghệ hợp lý về mặt thương mại này một cách khách quan hạn chế khả năng các cơ sở nước ngoài đạt được mức giảm chi phí đáng kể trong ngắn hạn thông qua các bước nhảy vọt về công nghệ.

III. Mức độ Hiệu suất Sản phẩm và Tính đồng nhất Sản xuất: Tồn tại Khác biệt Khách quan về Thế hệ giữa các Khu vực

Mặc dù các doanh nghiệp hàng đầu triển khai hệ thống quản lý chất lượng thống nhất trên tất cả các cơ sở sản xuất toàn cầu, nhưng có sự khác biệt khách quan về công suất danh định cụ thể và hiệu suất chuyển đổi quang điện giữa các sản phẩm từ cơ sở Trung Quốc, cơ sở quốc tế và các nhà sản xuất module PV nước ngoài. Thứ nhất, sự khác biệt về hiệu suất phát sinh từ sự lặp lại của thiết bị dây chuyền sản xuất. Các địa điểm sản xuất tại Trung Quốc là nơi triển khai chính và trung tâm cho các công nghệ sản xuất mới nhất, với tần suất cập nhật dây chuyền cực cao, và độ chính xác thiết bị cùng mức độ tự động hóa của họ đang ở đỉnh cao ngành. Ngược lại, các cơ sở sản xuất quốc tế, bị ràng buộc bởi chu kỳ hoàn vốn đầu tư và thủ tục xuất/nhập khẩu thiết bị, có tốc độ nâng cấp dây chuyền sản xuất tương đối chậm hơn.

Lấy kích thước 210R làm ví dụ, công suất danh định của module thông thường sản xuất tại các cơ sở trong nước Trung Quốc hiện nay đã ổn định trong khoảng 650-660W, với một số sản phẩm siêu cao công suất lên tới 670W. Tuy nhiên, công suất trung bình của các sản phẩm tương tự từ các cơ sở sản xuất nước ngoài chủ yếu tập trung quanh mức 620W, hoặc thậm chí thấp hơn.

Khoảng cách đáng kể về công suất danh định này phản ánh trực tiếp sự khác biệt về thế hệ trong quy trình sản xuất, dẫn đến hiệu suất đầu ra trung bình của các cơ sở quốc tế thường thấp hơn so với các cơ sở Trung Quốc ngay cả khi sản xuất cùng loại module. Thứ hai, độ trưởng thành của chuỗi cung ứng cũng ảnh hưởng đáng kể đến tính đồng nhất của sản phẩm. Trung Quốc sở hữu cụm chuỗi cung ứng hoàn chỉnh nhất toàn cầu, với nguồn cung vật liệu phụ ổn định và tiêu chuẩn thống nhất, giúp giảm thiểu hiệu quả tổn thất đóng gói module. Ngược lại, tại Đông Nam Á và các khu vực khác, một số vật liệu phụ phụ thuộc vào nhập khẩu hoặc cần phối hợp với nhà cung cấp địa phương, và những dao động nhỏ trong chuỗi cung ứng có thể dẫn đến phân bố hiệu suất điện của module ít tập trung hơn, dẫn đến tỷ lệ đầu ra cao công suất tương đối thấp hơn. Ngoài ra, các doanh nghiệp có xu hướng ưu tiên triển khai công suất sản phẩm với hiệu suất chuyển đổi cao nhất, công nghệ mới nhất và nguồn lực R&D tại Trung Quốc. Các cơ sở quốc tế hiện chủ yếu đảm nhận sản xuất các sản phẩm chủ lực trưởng thành hơn, có tỷ lệ thành phẩm cao hơn, dẫn đến các sản phẩm không phải sản xuất tại Trung Quốc thường tụt hậu so với các sản phẩm Trung Quốc về các thông số hiệu suất cao cấp.

IV. Kết luận

Tóm lại, chênh lệch giá hiện tại giữa chuỗi cung ứng Trung Quốc và nước ngoài về cơ bản là kết quả của cấu trúc phân công công nghiệp toàn cầu, chiến lược cạnh tranh và khoảng cách thế hệ về công nghệ sản phẩm. Về góc độ chi phí, cơ sở cung-cầu toàn cầu không hỗ trợ việc mở rộng sản xuất mù quáng tại các cơ sở sản xuất quốc tế chỉ nhằm mục đích giảm chi phí. Về mặt công nghệ, chiến lược duy trì các công nghệ cốt lõi giảm chi phí và nâng cao hiệu suất sẽ đảm bảo chuỗi cung ứng Trung Quốc duy trì lợi thế về chi phí. Về logic sản phẩm, lợi thế về thiết bị dây chuyền sản xuất và hỗ trợ chuỗi cung ứng tại các cơ sở Trung Quốc giúp module sản xuất tại Trung Quốc dẫn đầu về công suất và hiệu suất. Do đó, việc hủy bỏ hoàn thuế xuất khẩu không làm thay đổi logic công nghiệp cơ bản này. Khoảng cách về chi phí và công nghệ giữa chuỗi cung ứng Trung Quốc và nước ngoài dự kiến sẽ không thay đổi trong ngắn hạn, khiến khó thu hẹp nhanh chóng.