[วิเคราะห์ SMM] กฎ "Melt and Pour" ของ EU มีผลบังคับใช้: อะไรจะเปลี่ยนแปลงสำหรับการส่งออกเหล็กกล้าไร้สนิมไปยังยุโรป?

สหภาพยุโรปชี้แจงวิธีการพิสูจน์ "ประเทศหลอมและเท"

เมื่อวันที่ 31 สิงหาคม สหภาพยุโรปได้เผยแพร่ระเบียบปฏิบัติการของคณะกรรมการ (EU) 2026/1963 ในราชกิจจานุเบกษา โดยกำหนดข้อกำหนดโดยละเอียดสำหรับการพิสูจน์ "ประเทศหลอมและเท" ของผลิตภัณฑ์เหล็กนำเข้า ระเบียบดังกล่าวถูกรับรองเมื่อวันที่ 28 สิงหาคม และจะมีผลบังคับใช้ตั้งแต่วันที่ 1 ตุลาคม 2026

สำหรับตลาดเหล็กสแตนเลส ผลกระทบทันทีของกฎระเบียบใหม่คาดว่าจะเน้นที่เอกสารประกอบ การติดตามหมายเลขฮีท และการจัดการข้อมูลห่วงโซ่อุปทาน

อย่างไรก็ตาม ผลกระทบในระยะยาวอาจขยายไปเกินกว่าค่าใช้จ่ายในการปฏิบัติตามกฎระเบียบ

ภายใต้กรอบงานปัจจุบันของสหภาพยุโรป ข้อกำหนดเกี่ยวกับการหลอมและเทจะถูกรวมเข้าไปในการจัดการนำเข้าเหล็กในหลายขั้นตอน

ตั้งแต่เดือนตุลาคม 2026 ผู้นำเข้าจะต้องประกาศและยืนยันข้อมูลการหลอมและเทเป็นอันดับแรก ตั้งแต่เดือนตุลาคม 2027 คณะกรรมการยุโรปจะเริ่มนำข้อมูลที่รวบรวมได้มาพิจารณาเมื่อกำหนดการจัดสรรโควตาอัตราภาษีศุลกากรเฉพาะประเทศ ภายในวันที่ 30 มิถุนายน 2028 คณะกรรมการยังต้องประเมินว่าประเทศหลอมและเทควรเป็นพื้นฐานสำหรับการเข้าถึงโควตาภาษีศุลกากรด้วยหรือไม่

ซึ่งหมายความว่าเส้นทางการค้าที่เกี่ยวข้องกับการแปรรูปเพิ่มเติมในประเทศที่สามก่อนส่งออกไปยุโรปอาจต้องเผชิญกับการตรวจสอบที่เข้มงวดขึ้นเกี่ยวกับสถานที่ผลิตเหล็กดั้งเดิมในที่สุด

จาก "ส่งออกจากที่ไหน?" ไปยัง "เหล็กถูกผลิตครั้งแรกที่ไหน?"

แนวคิดของ "หลอมและเท" ไม่ได้หมายถึงสถานที่ที่ผลิตภัณฑ์เหล็กถูกรีดเย็น ตัด หรือแปรรูปเป็นครั้งสุดท้าย

แต่ระบุถึงสถานที่ที่เหล็กหรือเหล็กดิบดั้งเดิมถูกผลิตครั้งแรกในรูปของเหลวในเตาหลอมเหล็กหรือเตาผลิตเหล็ก และหลังจากนั้นถูกหล่อให้เป็นรูปทรงแข็งครั้งแรก

นิยามนี้ยังครอบคลุมถึงการหลอมเศษเหล็กใหม่

รูปทรงแข็งครั้งแรกอาจรวมถึงแผ่นสแลบ บิลเล็ต หรืออิงกอต หรือขึ้นอยู่กับกระบวนการผลิต อาจเป็นผลิตภัณฑ์เหล็กสำเร็จรูปที่ผลิตโดยตรง

ตัวอย่างเช่น หากเหล็กสแตนเลสถูกหลอมและหล่อต่อเนื่องในประเทศ A จากนั้นส่งออกไปยังประเทศ B เพื่อรีดเย็น อบ ดอง หรือแปรรูปขั้นตอนถัดไปอื่น ๆ ก่อนส่งไปยังสหภาพยุโรป ประเทศหลอมและเทของมันโดยหลักการแล้วจะยังคงเป็นประเทศ A

การแปรรูปเพิ่มเติมในประเทศ B ไม่เปลี่ยนแปลงสถานที่ที่เหล็กถูกหลอมและเทดั้งเดิม

อย่างไรก็ตาม สิ่งสำคัญคือต้องแยกแยะประเทศหลอมและเทออกจากแหล่งกำเนิดศุลกากรตามปกติของผลิตภัณฑ์แนวคิดทั้งสองไม่จำเป็นต้องเหมือนกัน

ข้อกำหนดใหม่จึงเพิ่มอีกชั้นหนึ่งของการระบุห่วงโซ่อุปทาน: ซึ่งเป็นสถานที่ที่เหล็กต้นทางถูกผลิตขึ้นจริง

เรื่องนี้มีความสำคัญเป็นพิเศษสำหรับห่วงโซ่อุปทานเหล็กสแตนเลสของเอเชีย ซึ่งการแปรรูปข้ามพรมแดนกลายเป็นเรื่องปกติมากขึ้น

นอกเหนือจากการส่งออกเหล็กสแตนเลสสำเร็จรูปโดยตรง ผลิตภัณฑ์รีดร้อนและวัสดุกึ่งสำเร็จรูปอื่น ๆ มักถูกส่งไปยังประเทศหรือภูมิภาคอื่นเพื่อแปรรูปต่อก่อนไปถึงตลาดปลายทาง เช่น ยุโรป

ภายใต้กรอบการหลอมและเท (melt and pour) สหภาพยุโรปจะสามารถมองข้ามสถานที่แปรรูปสุดท้ายและระบุแหล่งกำเนิดเดิมของเหล็กได้มากขึ้น

เอกสารใดที่จะต้องใช้ตั้งแต่วันที่ 1 ตุลาคม?

ตั้งแต่วันที่ 1 ตุลาคม 2026 ผู้นำเข้าในสหภาพยุโรปโดยทั่วไปจะต้องแสดงใบรับรองการทดสอบจากโรงงาน (Mill Test Certificate หรือ MTC)

ใบรับรองนี้ต้องมีข้อมูลสำคัญสองประการ:

ประเทศที่หลอมและเท (melt and pour) และหมายเลขฮีทที่เกี่ยวข้อง

หากมี MTC อยู่แต่ไม่มีข้อมูลที่จำเป็นทั้งหมด สามารถใช้เอกสารเสริมได้

ซึ่งอาจรวมถึงใบแจ้งหนี้ ใบส่งมอบ ใบรับรองคุณภาพ ใบสั่งซื้อหรือสัญญา คำแถลงจากผู้จัดจำหน่ายระยะยาว เอกสารการผลิตและต้นทุน เอกสารศุลกากรจากประเทศส่งออก จดหมายทางการค้า และคำอธิบายกระบวนการผลิต

สหภาพยุโรปยังกำหนดช่วงเปลี่ยนผ่านหนึ่งปี

ระหว่างวันที่ 1 ตุลาคม 2026 ถึง 30 กันยายน 2027 หากไม่มี MTC เอกสารอื่นที่มีสิทธิ์อาจใช้เป็นหลักฐานเดี่ยวได้ โดยต้องมีหรือยืนยันทั้งประเทศที่หลอมและเท (melt and pour) และหมายเลขฮีทที่เกี่ยวข้อง

ตั้งแต่วันที่ 1 ตุลาคม 2027 ทางเลือกเดี่ยวนี้จะสิ้นสุดลง

MTC จะกลายเป็นเอกสารหลัก ในขณะที่บันทึกอื่น ๆ ยังคงใช้เพิ่มเติมข้อมูลที่ขาดหายไปในใบรับรองได้

ดังนั้น วันที่ 1 ตุลาคม ไม่ได้หมายความว่าเหล็กสแตนเลสที่ไม่มีการแถลง melt and pour ที่เป็นมาตรฐานเต็มรูปแบบจะไม่สามารถเข้าสู่สหภาพยุโรปได้ทันที

ช่วงเปลี่ยนผ่านให้เวลาแก่ผู้นำเข้า ผู้ผลิต และผู้จัดจำหน่ายในการปรับระบบเอกสารและการจัดการห่วงโซ่อุปทานที่มีอยู่

อย่างไรก็ตาม ข้อกำหนดเหล่านี้ไม่ควรถูกมองว่าเป็นเพียงเรื่องการบริหารเท่านั้น

เมื่อใช้เอกสารสนับสนุนอื่นที่ไม่ใช่ MTC หน่วยงานศุลกากรต้องทำการตรวจสอบเอกสาร ซึ่งอาจทำให้เวลาในการผ่านพิธีการศุลกากรเพิ่มขึ้น

หากไม่สามารถระบุหรือสนับสนุนประเทศที่หลอมและเทด้วยหลักฐานที่เหมาะสมและตรวจสอบได้ การนำเข้าอาจถูกปฏิเสธ

ผลกระทบระยะสั้น: การติดตามย้อนกลับก่อนปริมาณการค้า

ระเบียบปฏิบัติเองไม่ได้เปลี่ยนแปลงปริมาณโควตาอัตราภาษีที่มีอยู่หรือระดับภาษีนอกโควตาในปัจจุบัน

ดังนั้น ผลกระทบทันทีต่อตลาดเหล็กสแตนเลสจึงน่าจะปรากฏในขั้นตอนการค้ามากกว่าการเปลี่ยนแปลงอย่างกะทันหันของอุปทานและอุปสงค์

สำหรับโรงงานเหล็กสแตนเลสแบบบูรณาการที่มีกระบวนการผลิตเหล็ก หลอมและรีดของตนเอง หมายเลขฮีท บันทึกการผลิตและใบรับรองคุณภาพโดยทั่วไปเป็นส่วนหนึ่งของการจัดการการผลิตประจำอยู่แล้ว

การเพิ่มข้อมูลการหลอมและเทจึงอาจจัดการได้ค่อนข้างง่าย

สถานการณ์อาจซับซ้อนมากขึ้นสำหรับวัสดุที่ผ่านผู้ค้าหลายราย ศูนย์บริการหรือขั้นตอนการแปรรูปข้ามพรมแดน

ม้วนเหล็กสแตนเลสหนึ่งม้วนอาจผ่านการรีดร้อน รีดเย็น ตัดแยก จัดเก็บ ขายต่อและแปรรูปเพิ่มเติมก่อนจะไปถึง EU ในที่สุด

ภายใต้กฎใหม่ ข้อมูลเกี่ยวกับหมายเลขฮีทต้นฉบับและสถานที่หลอมจะต้องส่งต่อไปตามห่วงโซ่อุปทานและยังคงสามารถติดตามย้อนกลับไปยังผลิตภัณฑ์เฉพาะที่นำเข้าสู่ยุโรปได้

ดังนั้น ผู้ค้า ศูนย์แปรรูปและผู้ผลิตที่ใช้วัตถุดิบรีดร้อนนำเข้าอาจต้องปรับเปลี่ยนขั้นตอนการจัดซื้อ สัญญา การจัดการ MTC และระบบสินค้าคงคลังมากกว่าโรงงานบูรณาการขนาดใหญ่

ยิ่งห่วงโซ่อุปทานยาวและแตกแยกมากเท่าไร การรักษาการติดตามย้อนกลับอย่างเต็มรูปแบบไปยังการหลอมต้นฉบับก็ยิ่งยากขึ้นเท่านั้น

การแปรรูปในประเทศที่สามเป็นประเด็นระยะยาวที่สำคัญกว่า

สำหรับตลาดเหล็กสแตนเลส คำถามที่สำคัญกว่าไม่ใช่ค่าใช้จ่ายทันทีของเอกสารเพิ่มเติม แต่เป็นวิธีที่ EU อาจใช้ข้อมูลที่รวบรวมได้ในท้ายที่สุด

ในปัจจุบัน ข้อกำหนดการหลอมและเททำหน้าที่หลักเป็น ความโปร่งใสและการติดตามย้อนกลับของห่วงโซ่อุปทาน

เหล็กที่หลอมในประเทศใดประเทศหนึ่งจะไม่สูญเสียสิทธิ์เข้าถึงโควตาภาษีโดยอัตโนมัติตั้งแต่วันที่ 1 ตุลาคม 2026 เพียงเพราะประเทศที่หลอมและเทของมัน

อย่างไรก็ตาม EU ได้กำหนดขั้นตอนต่อไปที่ชัดเจนแล้ว

ตั้งแต่ 1 ตุลาคม 2027 คณะกรรมาธิการยุโรปต้องนำข้อมูลการหลอมและเทมาพิจารณาเมื่อกำหนดการจัดสรรโควตาอัตราภาษีตามประเทศ

ภายใน 30 มิถุนายน 2028 คณะกรรมาธิการต้องประเมินเพิ่มเติมว่าประเทศที่เป็นแหล่งหลอมและเทควรเป็นเกณฑ์โดยตรงสำหรับการเข้าถึงโควตาภาษีหรือไม่

EU ระบุว่าการประเมินนี้มีวัตถุประสงค์หนึ่งในหลายประการ คือป้องกันไม่ให้เหล็กที่ผลิตในประเทศที่สามซึ่งมีส่วนทำให้กำลังการผลิตเกินระดับโลกเข้าสู่ตลาดยุโรปหลังจากการแปรรูปเพิ่มเติมในประเทศที่สามอื่น

ซึ่งหมายความว่าระบบหลอมและเทเป็นมากกว่าการปฏิรูปเอกสาร

ตั้งแต่เดือนตุลาคม 2026 EU จะเริ่มสร้างชุดข้อมูลที่ละเอียดขึ้นเกี่ยวกับแหล่งผลิตจริงของเหล็กนำเข้า

ตั้งแต่เดือนตุลาคม 2027 ข้อมูลดังกล่าวจะเริ่มนำไปใช้ในการพิจารณาจัดสรรโควตา

หากในภายหลังเชื่อมโยงโดยตรงกับสิทธิ์เข้าถึงโควตาภาษี ความสำคัญเชิงพาณิชย์ของข้อมูลการหลอมและเทอาจเพิ่มขึ้นอย่างมาก

เส้นทางการค้าหนึ่งที่ควรได้รับความสนใจเป็นพิเศษคือ:

เหล็ก ที่หลอมและรีดร้อนในประเทศหนึ่ง แล้วแปรรูปต่อในอีกประเทศหนึ่ง และส่งออกไปยุโรปในฐานะผลิตภัณฑ์ที่มีแหล่งกำเนิดจากประเทศแปรรูป

ภายใต้กฎระเบียบปัจจุบัน เส้นทางการค้านี้ไม่ถูกห้าม และกฎระเบียบใหม่ก็ไม่เปลี่ยนแหล่งกำเนิดศุลกากรตามปกติของผลิตภัณฑ์โดยอัตโนมัติ

แต่หากข้อมูลการหลอมและเทเชื่อมโยงโดยตรงกับสิทธิ์โควตาในที่สุด เศรษฐศาสตร์ของรูปแบบการแปรรูปข้ามพรมแดนดังกล่าวอาจเปลี่ยนแปลง

สำหรับจีน อินโดนีเซีย และศูนย์การผลิตและแปรรูปเหล็กสแตนเลสสำคัญอื่น ๆ ในเอเชีย การวิเคราะห์ในอนาคตจึงต้องมองไปไกลกว่าการส่งออกโดยตรงไปยุโรป และต้องตรวจสอบกระแสข้ามพรมแดนของเหล็กสแตนเลสกึ่งสำเร็จรูปและวัตถุดิบรีดร้อนด้วย

เหล็กสแตนเลสถูกครอบคลุมแล้วในกรอบการนำเข้าเหล็กใหม่ของ EU

ข้อกำหนดการหลอมและเทเป็นส่วนหนึ่งของกรอบการนำเข้าเหล็กปี 2026 ที่กว้างขึ้นของ EU

ผลิตภัณฑ์เหล็กสแตนเลสที่ครอบคลุมโดยระบบ ได้แก่ แผ่นและแถบรีดร้อนสแตนเลส แผ่นและแถบรีดเย็น แผ่นควอร์โตรีดร้อน แท่งเหล็กสแตนเลสและโปรไฟล์เบา ลวดเหล็กสแตนเลส และท่อเหล็กสแตนเลสบางชนิด

โควตาอัตราภาษีรายปีประกอบด้วย：

• แผ่นและแถบสแตนเลสรีดร้อน： 153 186 ตัน
• แผ่นและแถบสแตนเลสรีดเย็น： 496 342 ตัน
• แผ่นควอเตอร์สแตนเลสรีดร้อน： 17 025 ตัน
• แท่งและส่วนเบาสแตนเลส： 133 595 ตัน
• ลวดสแตนเลส： 40 462 ตัน
• ท่อและท่อสแตนเลสไร้รอยต่อ： 32 967 ตัน

การนำเข้าที่เกินโควตาที่ใช้ได้ หรือการนำเข้าที่ไม่มีสิทธิ์ได้รับการปฏิบัติตามโควตา จะต้องชำระ ภาษีนอกโควตาแบบ ad valorem 50% นอกเหนือจากภาษีอื่น ๆ ที่อาจมีผลบังคับใช้

สำหรับผู้ส่งออกสแตนเลส การเข้าถึงตลาดยุโรปจะต้องพิจารณาสองประเด็นแยกกันมากขึ้น

ประเด็นแรกคือปริมาณวัสดุที่สามารถนำเข้าภายใต้โควตาอัตราภาษีที่เกี่ยวข้องได้เท่าใด

ประเด็นที่สองคือประเทศที่หลอมและเทเหล็กเดิมสามารถระบุและตรวจสอบได้อย่างชัดเจนหรือไม่

เมื่อข้อกำหนดเรื่องการหลอมและเทเหล็กมีผลบังคับใช้ นโยบายการค้าเหล็กของ EU จะก้าวข้ามคำถามว่าสินค้าถูกส่งออกจากที่ใด และมุ่งเน้นไปที่ว่าเหล็กถูกผลิตขึ้นที่ใดในตอนแรกมากขึ้น

มุมมอง SMM： ผลกระทบทันทีจำกัด แต่เส้นทางการค้าอาจสำคัญขึ้นในระยะยาว

SMM คาดว่าผลกระทบโดยตรงของกฎการหลอมและเทเหล็กต่อตลาดสแตนเลสเอเชียตั้งแต่วันที่ 1 ตุลาคมจะยังคงจำกัดอยู่

ระเบียบการดำเนินการเองไม่ได้เปลี่ยนแปลงปริมาณโควตาอัตราภาษีที่มีอยู่หรือภาษีนอกโควตา 50% และไม่ได้ตัดสิทธิ์การเข้าถึงโควตาอัตราภาษีของสแตนเลสที่หลอมในประเทศใดประเทศหนึ่งทันที

ช่วงเปลี่ยนผ่านเอกสารหนึ่งปียังลดแรงกดดันทันทีต่อบริษัทในการปรับปรุงระบบเอกสาร MTC และห่วงโซ่อุปทาน

ผลกระทบระยะสั้นจึงคาดว่าจะเน้นที่ ต้นทุนการปฏิบัติตามข้อกำหนด การติดตามหมายเลขฮีท การส่งข้อมูล และประสิทธิภาพการผ่านพิธีการศุลกากร

อย่างไรก็ตาม ผลกระทบระยะยาวสมควรได้รับความสนใจอย่างใกล้ชิด

กรอบการหลอมและเทเหล็กของ EU ดำเนินตามลำดับที่ชัดเจน：

การรวบรวมและตรวจสอบข้อมูลตั้งแต่ตุลาคม 2026； การพิจารณาข้อมูลการหลอมและเทเหล็กในการจัดสรรโควตาตามประเทศตั้งแต่ตุลาคม 2027； และการประเมินภายในปี 2028 ว่าประเทศที่หลอมและเทเหล็กควรกำหนดการเข้าถึงโควตาอัตราภาษีโดยตรงหรือไม่

หากโควตาอัตราภาษีศุลกากรกำหนดปริมาณเหล็กที่สามารถนำเข้ายุโรปภายใต้การปฏิบัติตามโควตา และกลไกการปรับคาร์บอนที่พรมแดน (CBAM) เปลี่ยนต้นทุนคาร์บอนของเหล็กนำเข้า ดังนั้นกรอบการผลิตแบบหลอมและเท (melt and pour) จึงตอบคำถามอีกประการหนึ่งมากขึ้นเรื่อยๆ: เหล็กนั้นผลิตขึ้นจริงที่ใด?

เมื่อพิจารณาร่วมกัน กลไกเหล่านี้กำลังขยายขอบเขตกฎระเบียบการค้าเหล็กของสหภาพยุโรปให้กว้างไปกว่าภาษีศุลกากรแบบดั้งเดิมและแหล่งกำเนิดสินค้าตามศุลกากร ไปสู่ระบบที่ครอบคลุมมากขึ้น ซึ่งรวมถึง ปริมาณการนำเข้า การปล่อยก๊าซคาร์บอน และสถานที่ผลิตเหล็กดั้งเดิม ตำแหน่ง.

สำหรับห่วงโซ่อุปทานเหล็กสแตนเลสของเอเชีย ประเด็นหลักจึงไม่ใช่ว่าการค้าจะหยุดชะงักทันทีหลังวันที่ 1 ตุลาคม

คำถามที่สำคัญกว่าคือ เมื่อข้อมูลการหลอมและเทถูกบูรณาการเข้ากับระบบโควตาของสหภาพยุโรปมากขึ้นเรื่อยๆ เส้นทางการแปรรูปข้ามพรมแดนและการส่งออกซ้ำที่มีอยู่บางส่วนจะต้องได้รับการประเมินใหม่หรือไม่

ในความหมายนี้ วันที่ 1 ตุลาคม 2026 ถือเป็นจุดเริ่มต้นของกรอบการหลอมและเทของสหภาพยุโรป มิใช่รูปแบบสุดท้ายของมัน