A Western Gold (601069.SH) planeja investir 1,655 bilhão de yuan para adquirir 100% das ações da Xinjiang Meisheng Mining Co., Ltd. (doravante denominada "Xinjiang Meisheng"), uma subsidiária de seu acionista controlador. Após a conclusão da transação, a empresa aumentará seus recursos de minério de ouro nas minas em quase 2,5 vezes, e a mina deverá entrar em produção no segundo semestre deste ano.
A Western Gold emitiu um comunicado nesta noite, informando que a empresa e seu acionista controlador, a Xinjiang Nonferrous Metal Industry (Group) Co., Ltd. (doravante denominada "Xinjiang Nonferrous Metal"), assinaram o "Acordo de Compra de Ativos à Vista" em 7 de maio. Hoje, as duas partes assinaram o "Acordo Suplementar (I) ao Acordo de Compra de Ativos à Vista" para adquirir 100% das ações da Xinjiang Meisheng detidas pela Xinjiang Nonferrous Metal usando seus próprios fundos e empréstimos, com uma contraprestação de transação de aproximadamente 1,655 bilhão de yuan, representando um prêmio de 1.421,66% em relação ao valor contábil.
A empresa afirmou que a Xinjiang Meisheng atualmente deve entrar em produção no segundo semestre de 2025. Para cumprir os compromissos assumidos anteriormente pela Xinjiang Nonferrous Metal, resolver adequadamente potenciais problemas de concorrência horizontal e, dada a perspectiva otimista da Western Gold sobre as perspectivas de desenvolvimento do projeto da mina, as duas partes concordaram que a Western Gold adquiriria 100% das ações da Xinjiang Meisheng detidas pela Xinjiang Nonferrous Metal à vista.
Os dados financeiros mostram que a Xinjiang Meisheng alcançou receitas operacionais de 276.700 yuan e 0 yuan em 2024 (auditado) e no primeiro trimestre de 2025 (não auditado), respectivamente, com prejuízos líquidos de 35,943 milhões de yuan e 14,1621 milhões de yuan.
O comunicado revelou que, após a Xinjiang Nonferrous Metal ter adquirido 100% das ações da Xinjiang Meisheng em 2021, a Xinjiang Meisheng obteve a propriedade do Projeto da Mina Polimetálica de Ouro-Cobre de Katebaasu, no Condado de Xinyuan. Desde a conclusão da aquisição pela Xinjiang Nonferrous Metal, a Xinjiang Meisheng não se envolveu em atividades de produção ou negócios e, portanto, não gerou nenhuma receita operacional dessas atividades.
Em termos de avaliação de ativos, foi adotada a abordagem baseada em ativos para esta transação. Em 31 de dezembro de 2024, o valor contabilístico dos ativos líquidos da Xinjiang Meisheng era de 109 milhões de yuan, com um valor avaliado de 1,655 bilhão de yuan, resultando numa valorização de 1,546 bilhão de yuan. A valorização teve origem principalmente nos ativos intangíveis, com um valor contabilístico de 1,397 bilhão de yuan e um valor avaliado de 2,946 bilhão de yuan, representando uma taxa de valorização de 110,89%.
Com base no relatório de avaliação de ativos para esta transação, o valor contabilístico dos direitos de mineração incluídos no âmbito da avaliação e registrados como ativos intangíveis foi de 1,165 bilhão de yuan, envolvendo um total de dois direitos de mineração, incluindo o direito de mineração da Mina de Ouro-Cobre Katebaasu da Xinjiang Meisheng e o direito de exploração da Mina Polimetálica de Ouro-Cobre Katebaasu no Condado de Xinyuan, Xinjiang.
Em termos de reservas de minério, a Mina de Ouro-Cobre Katebaasu da Xinjiang Meisheng tem reservas totais comprovadas de minério de 25,67 milhões de toneladas (incluindo 78,7 toneladas de recursos de ouro). Após a conclusão e o alcance da produção total, o projeto alcançará uma escala de produção de 4.000 toneladas/dia, com uma produção anual de 1,2 milhão de toneladas de minério e aproximadamente 3,3 toneladas de ouro metálico.
Além dos recursos de ouro, existem 48.800 toneladas de teor de cobre metálico, 125.544,92 kg de prata associada e 1,6624 milhão de toneladas de elemento de enxofre associado.
Até o final de 2024, o volume de recursos das minas próprias da Westgold Resources Co., Ltd. foi de aproximadamente 32 milhões de toneladas, com reservas de cerca de 12 milhões de toneladas, e a produção anual de ouro das minas foi de aproximadamente 1 milhão de toneladas.
